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保山学院2025年预算公开目录
第一部分 保山学院2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
二、预算单位基本情况
三、预算单位收入情况
四、预算单位支出情况
五、省对下专项转移支付情况
六、政府采购预算情况
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
八、重点项目预算绩效目标情况
九、其他公开信息
第二部分 保山学院2025年部门预算表
一、部门财务收支预算总表
二、部门收入预算表
三、部门支出预算表
四、部门财政拨款收支预算总表
五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）
六、一般公共预算“三公”经费支出预算表
七、部门基本支出预算表
八、部门项目支出预算表
九、部门项目支出绩效目标表
十、部门政府性基金预算支出预算表
十一、部门政府采购预算表
十二、部门政府购买服务预算表
十三、省对下转移支付预算表
十四、省对下转移支付绩效目标表
十五、新增资产配置表
十六、中央转移支付补助项目支出预算表
十七、部门项目中期规划预算表
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保山学院2025年部门预算编制说明
一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
保山学院是云南省省属普通本科院校，学校坚持立德树人，构建以就业需求和素质养成为导向的实践性、创新型、多样化人才培养体系，培养具有社会责任感、创新精神、实践能力和国际视野、德智体美劳全面发展的高素质应用型专门人才。学校坚持学术自由和自主创新，支持为探究真理而进行的创造性研究，着力应用研究，促进基础研究，推进科研成果的转化。学校根据地方经济社会发展需要，与地方开展合作办学、合作研究等，为地方经济社会发展提供智力支持。学校坚持以社会主义核心价值观为引领，弘扬中华民族优秀传统文化，吸纳世界先进文化，开展丰富多样、高雅向上的校园文化活动，营造和谐、健康的校园文化环境，推动地方文化传承与创新，培育具有地方特色的大学文化。
（二）机构设置情况
保山学院共设置14个内设机构，包括：办公室（党委巡察办）、组织部（党群服务中心）、宣传部（融媒体中心）、纪检监察处、统战部、人事处、学生处（学生工作部、武装部）、教务处、对外合作交流处、财务处、审计处、保卫处、科学技术处、就业处。教学机构14个：人文学院、外国语学院、政府管理学院（两山学院）、大数据学院（数字经济学院）、工程技术学院、资源环境学院（高黎贡山研究院）、教育学院、体育学院（永子围棋学院）、经济管理学院、艺术设计与珠宝学院、音乐学院、马克思主义学院、职业与继续教育学院（中小学教师发展学院）、创新创业学院。群团机构3个：工会、团委、妇女联合会。教辅及直属机构10个：学科规划与建设办公室、图书馆、现代教育技术中心、教学质量监控与评估中心、云南保山学院资产经营有限公司、基建与后勤管理中心、学生中心、课程中心、教师中心、资产管理与招投标办公室。科研机构2个：保山文化研究院、云南杨善洲精神研究基地。
所属单位0个，无所属单位。
（三）重点工作概述
一是持续强化党的全面领导。坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，坚持党委会“第一议题”制度和“三题融合”理论学习中心组学习制度，强化理论武装。把牢社会主义办学方向，全面贯彻党的教育方针，坚决站稳为党育人、为国育才的政治立场。坚持和完善党委领导下的校长负责制，以学校章程为核心，完善现代大学制度，提升内部治理效能。坚持以高质量党建引领高质量发展，压实各级党组织责任，筑牢政治忠诚，挖掘党建特色，树立党建标杆引领。二是持续推动工作落实。围绕云南省“3815”战略发展目标，全力推动教育高质量发展三年行动计划落实落细。坚持以三年行动计划落实、本科教育教学审核评估、硕士学位授予单位和硕士学位授权点建设为中心，推进学分制改革、学科专业优化、高层次人才引培等重点工作，努力改善办学环境和条件，提升服务地方经济社会发展水平，培养更多更好的“建好家乡、守好边疆”的优秀人才，推进高水平应用型国门大学建设。三是持续强化管党治党。进一步强化党委全面从严治党主体责任和班子成员“一岗双责”责任，落实好各级党组织主体责任和“一把手”责任。纵深推进“清廉学校”建设，推进政治监督具体化、精准化、常态化，一体推进党风政风、师德师风、校风教风学风建设，打造风清气正的政治生态和育人环境。
二、预算单位基本情况
保山学院编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位0个；差额供给单位1个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位0个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制542人，其中：行政编制0人,工勤人员编制0人，事业编制542人。在职实有518人，其中：财政全额保障0人，财政差额补助518人，财政专户资金、单位资金保障0人。
离退休人员151人，其中：离休2人，退休149人。
车辆编制15辆，实有车辆8辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2025年部门财务总收入487,960,849.46元，其中：一般公共预算188,381,377.46元，政府性基金99,000,000.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理的收入151,589,472.00元，事业收入4,900,000.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入44,090,000.00元。
与上年对比增加172,685,051.70元，其中：一般公共预算财政拨款收入增加21,639,254.50元，政府性基金预算拨款收入增加99,000,000.00元，财政专户管理的收入增加10,695,797.00元，上级补助收入减少100,000.00元，其他收入增加41,450,000.00元。主要原因分析：一般公共预算财政拨款较上年增加原因一是学校专业综合评价C类专业增加，生均拨款标准在上年基础上有所提高；二是2024年专项资金拨款较上年显著增加，部分指标下达时间较晚，或受政府采购流程因素影响，部分项目年内未形成实际支出，指标结转至2025年继续使用。
政府性基金预算拨款收入较上年增加原因：学校2024年获得超长期特别国债—保山学院设备更新项目99,000,000.00元，指标下达时间较晚，受政府采购流程因素影响，年内未形成实际支出，指标结转至2025年继续使用。
财政专户管理的收入较上年增加原因：一是根据云南省公办本科高校学费收费调整相关情况，在目前收费标准的基础上适当提高标准，在学生规模无大变动的情况下预测学费、住宿费收入较上年增加；二是上年有部分预算项目没有实施，指标结转至2025年继续使用， 2025年的资金量增大。
上级补助收入较上年减少原因：本年上级补助收入0.00元，上年此项收入为年初预算申报有误，不应列入上级补助收入。
其他收入较上年增加原因：本年保山市财政加大对我校的资金支持，非同级财政拨款较上年增幅较大。
（二）财政拨款收入情况
2025年部门财政拨款收入287,381,377.46元，其中:本年收入149,462,900.00元，上年结转收入137,918,477.46元。本年收入中，一般公共预算财政拨款149,462,900.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。
与上年对比增加120,639,254.50元，其中：本年收入较上年减少7,787,114.03元，上年结转收入较上年增加128,426,368.53元。主要原因分析：本年收入减少原因为高校预算拨款核定比例调整以及学生人数较上年减少。上年结转收入增加原因为2024年专项资金拨款较上年显著增加，部分指标下达时间较晚，或受政府采购流程因素影响，部分项目年内未形成实际支出（含超长期特别国债—保山学院设备更新项目99,000,000.00元），指标结转至2025年继续使用。
四、预算单位支出情况
2025年部门预算总支出487,960,849.46元。财政拨款安排支出287,381,377.46元，其中：基本支出149,462,900.00元，与上年对比减少7,541,343.83元，主要原因分析：高校预算拨款核定比例调整，本年收入较上年减少，安排用于基本支出资金减少；项目支出137,918,477.46元，与上年对比增加128,180,598.33元，主要原因分析：项目支出为上年结转收入，由于2024年专项资金拨款较上年显著增加，部分指标下达时间较晚，或受政府采购流程因素影响，部分项目年内未形成实际支出（含超长期特别国债—保山学院设备更新项目99,000,000.00元），指标结转至2025年继续使用。
财政拨款安排支出按功能科目分类情况
教育支出-普通教育-高等教育175,287,064.07元，主要用于人员工资福利、公用支出。
科学技术支出-基础研究-科技人才队伍建设98,690.00元，主要用于2024年第三批高层次科技人才培养引进专项资金劳务费、差旅费、专用材料费等支出。
教育支出-职业教育-高等职业教育2,000,000.00元，主要用于职业教育（三年行动）（省本级）专项资金维修（护）费、差旅费、专用材料费、专用设备购置费等支出。
教育支出-超长期特别国债安排的支出-高等教育99,000,000.00元，主要用于保山学院设备更新项目。
科学技术支出-基础研究-专项基础科研50,848.88元，主要用于2024年第一批基础研究计划专项资金、2024年第二批基础研究计划专项资金科研绩效、劳务费、差旅费等支出。
科学技术支出-技术研究与开发-科技成果转化与扩散20,000.00元，主要用于2024年第四批科技成果转化专项资金（二）经费科研绩效、差旅费等支出。
科学技术支出-科技重大项目-重点研发计划1,126,321.51元，主要用于2024年第三批重点研发（农业领域）专项资金、2024年第四批科技合作专项资金、2024年第一批科技合作专项资金、2025年“三区”科技人才支持计划专项资金科研绩效、劳务费、委托业务费、专用材料费、印刷费、差旅费、专用设备购置费等支出。
科学技术支出-其他科学技术支出-其他科学技术支出87,122.00元，主要用于2024年“三区”科技人才支持计划提前批资金科研绩效、培训费、劳务费、差旅费等支出。
社会保障和就业支出-人力资源和社会保障管理事务-其他人力资源和社会保障管理事务支出71,331.00元，主要用于兴滇英才支持计划青年人才专项2024年资助经费劳务费、差旅费、委托业务费等支出。
社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出8,495,800.00元，主要用于单位基本养老保险缴费。
社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出-其他社会保障和就业支出1,144,200.00元，主要用于单位工伤保险、失业保险、残疾人就业保障金等费用的缴纳。
五、省对下专项转移支付情况
学校列入省对下专项转移支付项目金额0.00元，无省对下专项转移支付情况。
（一） 与中央配套事项
学校无相关情况。
（二） 按既定政策标准测算补助事项
学校无相关情况。
（三） 经济社会事业发展事项
学校无相关情况。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目13个，采购预算总额16,074,300.00元，其中：政府采购货物预算3,604,300.00元、政府采购服务预算12,470,000.00元、政府采购工程预算0.00元。
七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明
保山学院2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计504,300.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，具体变动情况如下：
（一）因公出国（境）费
保山学院2025年因公出国（境）费预算为0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。
增减变化原因:与上年无增减变动。
（二）公务接待费
保山学院2025年公务接待费预算为277,800.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%，国内公务接待批次为180批次，共计接待1200人次。
增减变化原因：与上年无增减变动。
（三）公务用车购置及运行维护费
保山学院2025年公务用车购置及运行维护费为226,500.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。其中：公务用车购置费0.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%；公务用车运行维护费226,500.00元，较上年增加0.00元，增长0.00%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为8辆。
增减变化原因:与上年无增减变动。
八、重点项目预算绩效目标情况
保山学院针对2025年学校重点工作编制了2个项目，并制定了单位整体支出绩效目标及项目支出绩效目标，具体项目和绩效目标如下：
1. 人员类、运转类公用经费项目：该项目对单位人员支出工资、社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、其他工资福利支出、公车购置及运维费、公务接待费、工会经费、一般公用经费、其他人员支出等项目编制了单位整体支出绩效目标，重点做好学校人员及公用经费保障，按规定落实干部职工各项待遇，保障学校正常运转，共设置产出指标两个，效益指标一个和满意度指标一个，多方面保障项目正常运转。对其他人员支出编制了项目支出绩效目标，做好学校编制外人员经费保障，落实好编制外人员的各项待遇，共设置产出指标一个，效益指标一个和满意度指标一个，多方面保障项目正常运转。
2. 保山学院支持学校建设发展专项资金：该项目包含科研经费项目、政府采购项目、因公出国（境）费用、基本建设支出等项目。促进学校教育、科研事业发展，提升人才培养规模的货物及服务采购需要，满足教学任务、科研项目、学校日常工作管理的货物及服务采购需求；做好基本建设等项目费用的支付，维护学校信誉，维持学校稳定和发展。通过项目的实施，整合资源，改善学校教学和科研条件，提高办学效益。共设置产出指标两个，效益指标一个和满意度指标一个，多方面保障项目正常运转。
九、其他公开信息
（一）专业名词解释
1. 财政拨款收入：指由省级财政当年拨付的资金。按现行管理制度，省级部门预算中反映的财政拨款包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
2. 上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
3. 事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。其中：按照国家有关规定应当上缴国库或者财政专户的资金，不计入事业收入；从财政专户核拨给事业单位的资金和经核准不上缴国库或者财政专户的资金，计入事业收入，如教育收费等。
4. 附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
5. 经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
6. 其他收入：指单位取得的除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“附属单位上缴收入”、“经营收入”等以外的各项收入，包括利息收入、捐赠收入、非同级财政拨款收入等。
7. 上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
8. 基本支出：指为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和日常公用支出。
9. 项目支出：指在基本支出之外为完成特定的工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10. 经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11. 一般公共预算“三公”经费：是指使用一般公共预算财政拨款本级财力安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。
12. 经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。
13. 功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。
14. 按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明
保山学院2025年机关运行经费安排0.00元，与上年对比无变化，主要原因分析：学校为事业单位，无机关运行经费。
（三）国有资产占有使用情况
截至2024年12月31日，保山学院资产总额685,943,955.34元，其中，流动资产78,532,900.40元，固定资产792,488,444.02元，对外投资及有价证券3,879,813.55元，在建工程79,637,263.07元，无形资产32,341,956.95元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加78,181,214.90元，其中固定资产增加30,407,767.36元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产1048项，账面原值2,973,846.04元，实现资产处置收入9,000.00元；资产使用收入40,220.00元，其中出租资产2006.23平方米，资产出租收入40,220.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2024年12月（2025年1月上报）资产月报数据。
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